Вхід в УЧАН Анонімний форум з обміну зображеннями і жартами.



Додати книгу на сайт:

Скачати одним файлом. Книга: Банківські операції - СТОЙКО О.Я.

РОЗДІЛ 3. ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ 1. Банківський кредит та його класифікація.

2. Умови та порядок укладення кредитної угоди.

3. Засоби захисту від кредитного ризику.

4. Етапи процесу кредитування.

5. Способи нарахування відсотків за кредитами.

6. Формування та використання резерву на покриття можливих втрат за позиками комерційних

банків.

1. Банківський кредит та його класифікація

Банківський кредит - це позичковий капітал банку у грошовій формі, що передається у тимчасове користування на засадах строковості, повернення, платності, забезпеченості та цільового використання.

Строковість кредиту означає, що позики підприємствам видаються на певний строк, по закінченні якого вони повинні бути повернені.

Повернення кредиту означає, що отримані підприємством залучені кошти повинні бути повернені через певний час. Повернення кредиту забезпечується безперервністю кругообігу коштів і переходом їх в завершальній стадії в грошову форму.

Платність кредиту полягає в тому, що кредити банк видає підприємствам за певну плату, яка називається процентом. Розмір процента встановлюється з таким розрахунком, щоб сума отриманих від позичальника відсотків покривала витрати банку по залученню коштів, необхідних для даного кредиту, витрат на ведення банківської справи і забезпечувала одержання певного доходу.

Принцип забезпеченості кредиту означає наявність у банку права для захисту своїх інтересів, недопущення збитків від неповернення боргу через неплатоспроможність позичальника. В банківській практиці найбільш розповсюдженими є такі форми забезпечення кредитів: застава майна, гарантія або поручительство, страхування кредиту та інші.

Цільовий характер використання передбачає вкладення позичкових коштів на конкретні цілі, передбачені кредитним договором. Кредити надаються на здійснення таких заходів: збільшення основних та оборотних фондів підприємств; накопичення сезонних запасів ТМЦ, незавершеного виробництва, готової продукції та товарів; інвестиції; викуп державного майна; споживчі потреби громадян; інші заходи, у разі розриву між надходженнями коштів та їх витратами в процесі виробництва. Забороняється надання кредитів на покриття збитків господарської діяльності позичальника і формування та збільшення статутного фонду комерційних банків та інших господарських товариств.

Кредити комерційних банків можна класифікувати за різними ознаками та критеріями. Найбільш прийнятною є така класифікація банківських кредитів:

1. За основними категоріями позичальників;

o кредити галузям народного господарства;

o кредити населенню;

o кредити державним органам влади.

2. За цільовим спрямуванням:

o виробничий (поповнення обігових коштів та основних засобів);

o споживчий (споживчі цілі населення).

3. За строками користування:

o строкові, тобто надані на визначений у договорі строк, які, в свою чергу, можуть бути:

а) короткостроковими (до 1 року);

б) середньостроковими (1-3 роки);

в) довгостроковими (понад 3 роки);

Короткостроковий кредит надається підприємствам для покриття витрат по формуванню оборотних коштів на строк до одного року. Цей строк використання короткострокового кредиту обумовлений тим, що кругообіг оборотних коштів здійснюється звичайно протягом одного року. Тому після здійснення кругообігу цих коштів одержаний кредит повинен бути повернений банку.

Середньо- і довгостроковий кредит надається підприємствам для покриття витрат по формуванню основних фондів на строк понад один рік. Цей строк використання кредиту обумовлюється тривалим функціонуванням основних засобів і перенесенням їх вартості на продукт частинами.

o до запитання (онкольні) - видаються на невизначений строк. Позичальник повинен погасити такий кредит за першою вимогою банку. Якщо банк не вимагає погашення, то кредит повертається на розсуд позичальника;

o прострочені - по яких строк погашення, встановлений кредитним договором, минув;

o відстрочені (пролонговані) - щодо яких за клопотанням позичальника банком прийняте рішення про перенесення строків погашення кредиту на більш пізню дату.

4. Залежно від забезпечення:

o забезпечені (ломбардні) - надаються під забезпечення (заставу майна, поручительство, гарантію, страхування ризику неповернення кредиту тощо);

o незабезпечені (бланкові) - надаються без забезпечення. Незабезпечені (бланкові) кредити, що називаються у банківській практиці довірчими, надаються лише під зобов'язання позичальника погасити позичку. Вони пов'язані з великим ризиком для банку, тому потребують ретельнішого вивчення кредитоспроможності позичальника і надаються під більш високий процент.

5. За методами надання:

o у разовому порядку, коли рішення про надання приймається окремо по кожному кредиту;

o відповідно до відкритої кредитної лінії, тобто кредити надаються у межах завчасно визначеного ліміту кредитування без погодження кожний раз із банком умов кредитного договору;

o гарантовані - банк бере на себе зобов'язання у разі потреби надати кредит клієнту визначеного розміру протягом відповідного періоду. Гарантовані кредити, в свою чергу, можуть бути двох видів: з обумовленою датою видачі кредиту та з наданням кредиту в міру виникнення потреби в ньому.

6. Залежно від кількості кредиторів:

· надані одним банком;

o консорціумні, тобто такі, що надаються консорціумом банків, в якому один з банків бере на себе роль менеджера, збирає з банків-учасників потрібну кредитоодержувачу суму ресурсів, укладає з ним договір і надає кредит. Банк-менеджер займається також розподілом відсотків;

o паралельні, що передбачають участь в їх наданні кількох банків. Тут кредити одному позичальникові надають різні банки, але на одних, завчасно погоджених, умовах.

7. Залежно від порядку погашення:

· поступово (в розстрочку);

· водночас із закінченням строку кредитного договору;

· у відповідності з особливими умовами, визначеними кредитними договорами.

8. За характером і способом сплати процентів:

o з фіксованою процентною ставкою;

o з плаваючою процентною ставкою;

o зі сплатою процентів у міру використання наданих коштів (звичайний кредит);

· зі сплатою процентів одночасно з отриманням кредиту (дисконтний кредит).

Кредити з фіксованою процентною ставкою характерні для стабільної економіки. З метою зменшення ризику недоотримання прибутку або запобігання збитків в умовах інфляції при видачі кредитів на значні строки банки використовують плаваючу процентну ставку. В цьому випадку у відповідності з кредитним договором процентні ставки періодично переглядаються і звичайно прив'язуються до рівня облікової ставки центрального банку та фактичного темпу інфляції.

9. За ступенем ризику:

· стандартні;
· нестандартні, до яких, в свою чергу, відносяться: кредити під контролем, субстандартні, сумнівні та безнадійні.

Книга: Банківські операції - СТОЙКО О.Я.

ЗМІСТ

1.	Банківські операції - СТОЙКО О.Я.
2.	2. Види комерційних банків
3.	3. Порядок реєстрації комерційного банку та ліцензування його діяльності
4.	4. Організаційна структура комерційного банку
5.	5. Доходи, витрати та прибуток банку
6.	6. Стратегія комерційного банку та складові успіху його діяльності
7.	РОЗДІЛ 2. РЕСУРСИ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ, ЇХ ФОРМУВАННЯ ТА МЕНЕДЖМЕНТ 1. Ресурси комерційного банку, їх склад та структура.
8.	2. Власний капітал комерційного банку та його формування
9.	3. Залучений капітал комерційного банку та його характеристика
10.	4. Порядок та умови здійснення депозитних операцій комерційного банку
11.	5. Управління ресурсами комерційного банку
12.	РОЗДІЛ 3. ОРГАНІЗАЦІЯ БАНКІВСЬКОГО КРЕДИТУВАННЯ 1. Банківський кредит та його класифікація.
13.	2. Умови та порядок укладення кредитної угоди
14.	3. Засоби захисту від кредитного ризику
15.	4. Етапи процесу кредитування
16.	5. Способи нарахування відсотків за кредитами
17.	6. Формування та використання резерву на покриття можливих втрат за позиками комерційних банків
18.	РОЗДІЛ 4. ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ З НАДАННЯ ТА ПОГАШЕННЯ ОКРЕМИХ ВИДІВ ПОЗИК 1. Методи кредитування клієнтів банку.
19.	2. Форми позичкового рахунку
20.	3. Окремі види кредитних операцій
21.	РОЗДІЛ 5. ІНВЕСТИЦІЙНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1. Поняття та види банківських інвестицій.
22.	2. Довгострокове кредитування як форма участі банку в інвестиційному процесі
23.	3. Діяльність комерційного банку на ринку цінних паперів
24.	4. Емісійні операції комерційного банку
25.	5. Формування банківського портфеля цінних паперів та управління ним
26.	6. Посередницькі операції комерційного банку на фондовому ринку
27.	РОЗДІЛ 6. ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ В ІНОЗЕМНІЙ ВАЛЮТІ 1. Здійснення розрахунків в іноземній валюті по зовнішньоекономічних угодах
28.	2. Фінансування експортно-імпортних угод
29.	3. Посередницькі операції комерційних банків з іноземною валютою
30.	РОЗДІЛ 7. РОЗРАХУНКОВО-КАСОВІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1. Основи організації грошових розрахунків.
31.	2. Порядок оформлення розрахункових документів та їх приймання установами банків
32.	3. Форми безготівкових розрахунків та їх характеристика
33.	4. Порядок відкриття і режим функціонування рахунків у банках
34.	5. Міжбанківські кореспондентські відносини
35.	6. Організація готівкових грошових розрахунків
36.	РОЗДІЛ 8. НЕТРАДИЦІЙНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1. Послуги комерційного банку та їх види
37.	2. Лізингові послуги
38.	3. Факторингові послуги
39.	4. Трастові (довірчі) послуги
40.	5. Посередницькі, консультаційні, гарантійні та інші види послуг
41.	РОЗДІЛ 9. ЕКОНОМІЧНИЙ АНАЛІЗ ТА РЕГУЛЮВАННЯ ДІЯЛЬНОСТІ КОМЕРЦІЙНОГО БАНКУ 1. Основні аспекти економічного аналізу діяльності банку.
42.	2. Балансовий звіт банку та його аналіз
43.	3. Аналіз прибутків та збитків банку
44.	4 Аналіз прибутковості та ефективності діяльності банку
45.	5. Економічні нормативи регулювання діяльності комерційного банку
46.	6. Формування та дотримання комерційним банком обов'язкових резервів

На попередню



Додати в закладки

  
Переклад Translate